发布时间：2020-01-09 来源：财政局 录入：Gov143

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崇阳县2018年财政公共卫生服务补助资金项目

绩效评价报告

                鄂鑫评字[2019]第012号

崇阳县财政局：

为了解崇阳县2018年财政公共卫生服务补助资金管理使用情况及项目实施效果，进一步规范和加强专项资金使用管理，切实提高财政资金使用效益和项目管理水平，为以后年度专项资金预算安排提供重要参考依据。我公司接受委托，对崇阳县2018年财政公共卫生服务补助资金项目使用情况进行绩效评价。我们根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号文件）、湖北省财政厅《湖北省省级财政项目资金绩效评价实施暂行办法》（鄂财绩发〔2012〕5号文件）和《崇阳县财政局关于开展2018年度财政支出项目及部门整体支出绩效评价工作的通知》（崇财发〔2019〕29号）等文件要求，对崇阳县卫生健康局提供的崇阳县2018年财政公共卫生服务补助资金项目的明细表、项目实施方案，项目完成情况以及财务收付凭证及其他相关资料进行了查阅，通过现场访谈，向部分服务群体实地入户发放调查问卷了项目绩效完成情况，与崇阳县卫生健康局项目负责人进行了书面访谈交流。

我们认为已经取得了对崇阳县2018年财政公共卫生服务补助资金项目进行绩效评价的充分依据。现将绩效评价结果报告如下:

一、项目基本情况

（一）项目背景

为全面实施国家公共卫生服务事业，推进公共卫生服务逐步均等化，确保公共卫生服务项目全面落实，保证居民人人享有公共卫生服务，使城乡居民生活质量和健康水平显著提高，国家制定了一系列的规范标准和办法，下拨了相应的财政公共卫生服务补助资金。

2018年湖北省财政厅下达了崇阳县基本公共卫生服务补助资金指标和重大公共卫生服务补助资金指标，崇阳县卫生健康局根据实际情况，将补助资金分批下拨到提供公共卫生服务的乡镇卫生院（所）以及疾病控制中心和妇幼保健院等主要实施单位。

（二）项目实施单位简介

项目的主要实施单位为崇阳县卫生健康局，崇阳县卫生健康局位于湖北省崇阳县天城镇人民大道与迎宾大道交叉处卫生城，单位负责人：王雄夫，单位社会统一信用代码11421223MB1579114J。局机关内设8个股室，下辖20个二级单位。宗旨和业务范围是：贯彻落实国民健康政策，制定、指导、组织、协调、管理全县卫生健康工作，负责全县医疗机构及公共卫生服务的管理。

二、公共卫生服务补助资金来源及使用情况

（一）补助资金来源情况

依据《省财政厅关于提前下达2018年公共卫生服务资金预算指标的通知》(鄂财设发〔2017〕87号)文，《省财政厅关于下达2018年中央财政公共卫生服务补助资金（基本公共卫生服务）的通知》(鄂财设发〔2018〕33号)文，《省财政厅关于下达2018年中央财政公共卫生服务补助资金（重大公共卫生服务）的通知》(鄂财设发〔2018〕34号)文，崇阳县卫生健康局共计收到公共卫生服务补助资金3417.64万元，其中：中央财政资金2380万元，省级财政资金760万元，地方配套资金277.64万元。

（二）补助资金使用情况

崇阳县2018年财政基本公共卫生服务补助资金共计2385.84万元，分别用于所辖15个基层乡镇卫生院（所）及县人民医院、县中医院、妇幼保健院、康复医院、疾病预防控制中心和卫生综合执法局实施基本公共卫生服务，使用2018年基本公共卫生服务补助资金共计2293.267万元。

崇阳县2018年财政重大公共卫生服务补助资金共计1031.80万元，用于所辖的县疾病预防控制中心、妇幼保健院和卫生综合执法局实施重大公共卫生服务,使用重大公共卫生服务补助资金共计1031.80万元，重大公共卫生服务补助资金拨款滞后。

（三）补助资金结余情况

截止评价日崇阳县卫生健康局实际收到2018年财政公共卫生服务补助资金3417.64万元，实际支付补助资金3325.067万元，项目结余资金为92.573万元。

三、项目组织实施情况

（一）基本公共卫生服务的实施情况

崇阳县卫生健康局为加强全县公共卫生服务人员队伍建设,确保专业人员稳定、职责明确，于2018年3月下发了全县公共卫生人员定位的通知，全县范围共配备专职公共卫生服务人员179人，使公共卫生服务组织机构得到进一步保障和强化。制定了《崇阳县2018年基本公共卫生服务项目管理实施方案》和《崇阳县2018年基本公共卫生服务项目考核办法》，县卫生健康局相关单位定期深入乡镇卫生院（所）开展工作督导和业务技术指导，并对基本公共卫生服务工作数量和质量进行考核，每季度对乡镇卫生院组织一次督导，半年组织一次绩效考核，将考核结果作为各乡镇卫生院项目经费下拨和公共卫生服务工作人员工资福利待遇发放的依据。

组织公共卫生服务人员对《国家基本公共卫生服务规范》和公共卫生软件知识进行系统培训，同时，切实加大宣传力度，在全县范围内开展宣传活动，向群众讲解基本公共卫生服务项目内容，倡导健康生活方式，共发放宣传资料20种63.2万余份，组织开展健康主体宣传日活动138次，举办各类健康知识讲座1398次，进一步提高了当地群众的健康知识水平和健康知识的知晓率，为基本公共卫生服务的顺利实施营造了良好的社会氛围。

（二）重大公共卫生服务的实施情况

崇阳县卫生健康局组织县疾病预防控制中心、妇幼保健院和县卫生综合执法局一同按照2018年中央财政免疫规划、艾滋病、结核病、精神卫生和慢性病防治项目实施方案的通知等政策法规的规定，全面落实扩大免疫规划工作，降低疫苗可预防传染病的发病率等，严格执行各种传染病的防控措施，强化免疫规划保障机制，加强疫苗接种覆盖率和查漏补种工作。积极推进健康管理建设，广泛动员社会参与，组织健康巡讲，定期到机关、企业、学校和社区等人口集中地方开展防治传染病健康知识讲座和义诊活动，全年累计开展健康巡讲39场次，发放资料26种18万余份，并在县电视台、广播电台及相关网站、微信公众号等媒体上循环播放传染病的防治和慢性病自我管理等知识，积极进行预警信息处理和疫情处置工作，有效提高了传染病疫情等公共卫生事件应急处理和快速反应能力，确保了全县重大公共卫生秩序。

四、 绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

通过绩效评价全面了解、扎实推进公共卫生服务各项工作，加强和规范公共卫生专项资金管理，提高公共卫生专项资金使用效益；建立健全绩效评价机制，更好实现崇阳县公共卫生服务目标，保证城乡居民生活质量和健康水平显著提高。

（二）绩效评价工作过程

根据相关政策规定和崇财发[2019]29号《崇阳县财政局关于开展2018年财政支出项目及部门整体支出绩效评价工作的通知》要求，我公司按下列步骤开展绩效评价：

   1、前期准备。安排相关人员成立了绩效评价工作小组，明确了工作职责，制定了现场评价方案，进行绩效评价原则、评价方法、评价指标设计、确定指标权重及评价标准、证据来源及证据收集方法等，积极与崇阳县卫生健康局、财政局等部门的协调和沟通，明确评价工作时间。

  2、实施情况。项目绩效评价实施步骤：

(1)对收集的资料进行整理、分类、分析，提出补充资料、修订完善指标体系。

(2)审阅项目批复文件，相关账簿、凭证等，了解公共卫生服务补助项目资金的拨付和使用情况，并与批复文件进行对比，形成评价资料。   

(3)对项目的工作人员进行现场访谈调查，了解补助资金项目实施的具体情况。

 (4)进行社会调查，发放调查问卷并回收整理、分析，对项目惠及到的公众对象对项目效果的满意程度进行汇总。

(5)开展现场绩效评价工作。评价组成员深入到项目实施单位听取该项目的详细介绍，抽取部分项目实地查看并发放调查问卷，完成对卫生健康局项目负责人的访谈等，完成现场评价工作各类表格的填报工作。

（三）绩效评价框架

1. 评价原则及方法

绩效评价原则：目标导向、依法评价；科学规范、分级实施；客观公正、公开透明。评价方法：因素分析法。评价指标体系详见附表1。

2. 评价依据

(1)项目行为依据

签订的绩效评价委托协议书。

(2)法律、法规依据

《财政支出绩效评价管理暂行办法》财政部（财预[2011]285号）；

《预算绩效评价共性指标体系框架》财政部（财预[2013]53号）；

《财政支出绩效评价管理暂行办法》。

(3)项目财务资料依据

与项目实施相关的资金来源、资金运用的资金文件、报表、账簿、凭证。

(4)基础数据、资料依据

与项目实施相关的统计数据。

(5)其他依据

主要包括项目实施相关的制度和文件。

（四）分析评价

本次绩效评价依据公共卫生服务项目的特殊性从项目决策、项目管理和项目绩效三个方面，设置了项目目标、决策过程、资金分配，组织实施、资金管理，项目产出、项目效益等7个二级指标，31个三级指标分层次、分项目逐个进行评价，对共性指标主要是查阅相关资料、审查账表进行评定；对个性指标采用座谈、走访、调查问卷等方式进行分析评定，评价的主要指标完成情况较好。

1、健康建档：全县所有重点人群健康档案全部分村、分组、分类存放在卫生院（所）进行专人、专室管理。截止12月31日维护更新健康档案136293份。

2、健康教育：各单位均在卫生院（所）和村卫生室设置了合理的户外健康教育宣传专栏，部分单位在医院门诊或住院大厅设置了电子显示屏。全县共印发宣传材料20种63.2万余份、组织开展健康主题宣传日活动138次，宣传栏6期1434张，共举办健康知识讲座1398次，辖区内居民健教意识得到大幅提高。

3、预防接种：各单位及时为辖区内0～6岁儿童建立预防接种证和预防接种卡等儿童预防接种档案，建证建卡6285人，建证建卡率达100%；全县共接种免疫规划疫苗13.9万剂次，接种率达97.38%；

4、儿童健康管理：各单位为辖区内0-6岁儿童建立了健康档案，按要求免费开展了婴幼儿随访服务，全县新生儿5925人，儿童健康管理率、新生儿访视率分别达到91.55%、91.73%。   

5、孕产妇健康管理：全县早孕建册管理5125人，建册率86.5%，产后访视5330人，访视率89.96%。孕产妇基本信息掌握较为全面，档案信息录入及时，孕早期辅助检查落实较好，叶酸发放、三病监测基本到位。

6、 老年人健康管理：老年人健康管理人数39106人，管理率87.4%，体检35110人，开展辅助检查29275人，健康指导28138人。慢性病管理：全县共管理高血压病人38700人，规范理率87.73%。糖尿病患者8695人，规范管理率96.8%。

7、重性精神疾病患者健康管理：管理重症精神病人1725人，建册管理1954人，规范管理率85.1%，并对以上几类重点人群进行了随访。

8、传染病防治及突发公共卫生事件报告与处理：全年报告法定传染病2049例，其中乙类传染病1514例，丙类传染病535例，无甲类传染病报告，死亡3例（均为艾滋病），报告率100%，全县无突发重大公共卫生事件发生。

10、卫生监督协管服务：聘用了卫生监督协管员，按照规范要求积极开展食品安全信息报告、职业卫生咨询指导、饮水卫生安全巡查、学校卫生巡查等相关工作。

（五）出具绩效评价报告

1、根据评价指标体系与评分标准，得出评价结论，与被评价项目实施单位沟通交流，撰写评价报告初稿。

2、将初稿发送给县财政局，根据反馈意见对评价报告初稿进行修改，最终完成评价报告并出具正式绩效评价报告。

五、绩效评价具体分析

（一）一级评价指标——项目决策，满分为20分，评价得分为16分

1、项目目标，满分为4分，评价得分4分。

   项目目标内容：查阅了《崇阳县2018年基本公共卫生服务项目实施方案》崇卫计发（2018）34号，《关于印发2018年中央财政免疫规划、艾滋病、结核病、精神卫生和慢性病防治项目实施方案的通知》鄂卫生计生办通（2018）89号对项目目标进行了明确、细化和量化。本项得4分。

2、决策过程，满分8分，评价得分6分。

根据国家卫生计生委、财政部、国家中医药管理局《关于做好2018年国家基本公共卫生服务项目工作的通知》文件作为项目决策的依据，指导年度公共卫生服务实施，但项目年度计划工作不到位，未制定公共卫生服务中长期计划。本项扣2分。

3、资金分配，满分8分，评价得分6分。

根据《公共卫生服务补助资金管理暂行办法》的通知和年度对基层医疗卫生机构提供的公共卫生服务数量和质量考核情况进行了资金分配；根据2018年国家基本公共卫生服务项目工作的通知，2018年新增补助资金重点向乡村医生倾斜，加强村级基本公共卫生服务工作，基层医疗卫生机构的专项资金补助到村卫生室未达到40%。本项扣2分。

（二）一级评价指标——项目管理，满分为25分，评价得分为17分

1、组织实施，满分10分，评价得分6分。

(1)组织机构及人员配置：设立了县基本公共卫生项目办公室，配备5名工作人员，以及15个乡镇卫生院（所）公共卫生站等，但是乡镇医疗机构公共卫生服务专业人员缺乏，村级专业卫生服务人员老龄化严重，人员不足导致公共卫生服务质量得不到提升。本项扣2分。

    (2)管理制度执行有效性：相关项目管理制度需进一步完善，严格执行项目管理实施方案，完善和及时更新健康档案信息资料，统一健康档案信息标识管理，本项扣2分。

2、资金管理，满分15分，评价得分11分。

(1)资金到位率及时率：省级下达财政公共卫生服务补助资金按时到位，县级财政下拨资金和管理单位支付基层补助资金存在滞后现象，本项扣1分。

(2)资金使用合规性：基本符合《公共卫生服务补助资金管理暂行办法》规定，资金拨付有完整的审批手续，符合项目规定的用途，未发现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，但基本公共卫生服务补助资金存在基层公共卫生工作人员工资费用占比过大现象；重大公共卫生服务资金存在资金支付严重滞后现象，本项扣3分。

(3)财务管理的完善性：基础数据和会计信息资料真实，信息规范、完整，本项得3分。

（三）一级评价指标——项目绩效，满分为55分，评价得分为50分

项目绩效：从项目产出、项目效果两个方面来评价。

1、项目产出：满分30分，评价得分30分。

公共卫生服务项目主要从以下15项具体指标评价产出情况。

2、项目效果：满分25分，评价得分20分。

项目效果：从社会效益、可持续影响、政策知晓度、社会公众或服务对象满意度四个方面来评价项目效果。

（1）社会效益：通过项目的实施，全县公共卫生服务业务体系、体制机制进一步完善，服务和技术提升、居民健康指标有较大改善、卫生服务资源得到了较充分利用。但基本公共卫生服务是一个系统工程，需要进一步巩固和完善，加之基本公共卫生服务内容多，要求高，人员不足，难以完成服务要求，群众参与意识也有待提高，因而社会效益还未充分显现。本项扣2分。

（2）可持续影响：建立了县、乡镇、村委会三级基本公共卫生服务网络，以及较完善的发现、报告、反映机制；乡镇村委会建立了基本公共卫生服务信息员制度,但公共卫生服务专业人员缺乏。本项扣1分。

5、问卷调查满意度：发放并回收60份《崇阳县2018年财政公共卫生服务补助项目资金支出绩效评价调查问卷》，满意度调查得分94.93分。本项扣1分。

六、评价结论

崇阳县2018年财政公共卫生服务补助资金项目绩效评价综合评分结果为83分(具体见附件1），评价结果为良好。

七、存在的问题和建议

（一）存在问题

1、通过走访了解到崇阳县各乡镇流动人口数量普遍较大，从而增加了外来输入传染病例的风险，对儿童免疫规划及各类人群的建档、体检和随访工作带来一定的困难，使健康档案信息填写、更新不能及时管理。

2、各基层单位普遍存在公共卫生服务专业人员不足的问题，再加上乡村医生老龄化严重，公共卫生服务工作任务繁重，很多单位确实存在心有余而力不足的情况，使得基层网底的服务能力和服务质量大打折扣。

3、基层医疗机构经费严重不足，财政公共卫生服务补助资金很大部分都支付了公共卫生服务人员的工资性支出，挤压了开展公共卫生服务的工作经费，在疾控、妇幼和卫监部门投入的工作经费严重不足，势必会影响工作的开展。

（二）改进建议

1、健康档案信息填写、更新和档案标识需进一步完善和规范。加强对流动人口的跟踪管理，尽可能为这群人员提供相关公共卫生服务、指导，进一步加大宣传普及公共卫生知识，将公共卫生服务宣传与日常居民健康管理工作结合起来，使他们在提高健康管理的同时也感受到国家公共卫生服务政策的温暖。

2、加强公共卫生专业技术人员的培训和培养，配备相应适当的公共卫生服务人员，主动提供公共卫生服务项目相关咨询服务，真正满足公共卫生服务工作，提高公共卫生服务工作质量和群众对政策的知晓度以及民众满意度。

3、积极争取财政资金的支持，争取财政预算的人员经费补助收入和公用经费补助收入，减少工资性支出对基本公共卫生服务补助收入的挤压。加强公共卫生服务数量与质量的考核机制，调动基层医疗卫生机构提供公共卫生服务的积极性，让公共卫生服务财政资金发挥更大的效益。

附件

1、崇阳县2018年财政公共卫生服务补助资金项目绩效评价评分表

2、崇阳县2018年财政公共卫生服务补助资金项目资金平衡表

3、崇阳县2018年财政公共卫生服务补助资金项目绩效评价调查问卷汇总表

    4、评价机构营业执照复印件

5、评价机构执业证书复印件

湖北鑫盛会计师事务有限公司

二〇一九年十月二十五日